Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры: порядок действий, особенности и рекомендации

Сегодня многие задумываются над тем, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры. Этот вопрос зачастую ложится мертвым грузом на плечи современных граждан. Справиться с поставленной задачей не так трудно, как кажется. Тем не менее подготовиться все равно придется. Особенно если человек ничего не смыслит в бумажной волоките. На что обратить внимание в первую очередь при запросе вычета за квартиру? Кто имеет соответствующие привилегии?

Определение

Вам будет интересно:Документы для налогового вычета: список. Кто может рассчитывать на налоговый вычет

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в России доставляет современным гражданам немало хлопот. Но с чем потенциальный заявитель будет иметь дело?

Налоговым вычетом принято называть освобождение от налога или его возврат за те или иные расходы. В нашем случае речь идет о возмещении НДФЛ за покупку недвижимости. Фактически, если человек платит подоходные налоги, за их счет он сможет получить часть денег за проведенную сделку.

Виды возвратов за квартиру

Вам будет интересно:Расчет налога на роскошь. Перечень автомобилей, подпадающих под налог на роскошь

Как оформить налоговый вычет на квартиру? Сначала важно разобраться в особенностях законодательства РФ. Только при подобных обстоятельствах удастся справиться с поставленной задачей без каких-либо затруднений.

Возвраты за квартиру бывают разными - основными и ипотечными. Второй тип вычетов оформляется исключительно при запросе ипотеки. Точнее, деньги будут возвращены за уплаченные по кредиту проценты.

Важно: граждане могут требовать сразу два типа имущественных вычетов.

Условия для запроса

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры? Чтобы добиться желаемого результата, важно понимать, как действовать в том или ином случае. Не каждый имеет право на запрос возмещения подоходного налога.

Задумываться, как оформить вычет на покупку квартиры человек может, если:

• у него есть гражданство РФ;
• заявитель платит НДФЛ в размере 13 процентов от доходов;
• сделка совершена от лица гражданина и за его денежные средства;
• человек имеет официальное место трудоустройства.

Вам будет интересно:До какого числа платить транспортный налог: порядок и сроки уплаты транспортного налога, ставки транспортного налога, льготная категория автовладельцев и советы юристов

Отсюда следует, что услуга оказывается только добросовестным налогоплательщикам. Но с какими трудностями чаще всего сталкиваются люди?

Для неработающих и пожилых

Покупка квартиры пенсионером и оформление имущественного вычета вызывают больше всего вопросов. Дело все в том, что многие думают, что отсутствие официального места трудоустройства и выход на пенсию делают процесс возмещения подоходного налога невозможным. Но это не так. Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры?

Если пенсионер официально работает и платит подоходный налог, он будет получать вычет за приобретение квартиры на общих основаниях. Если же гражданин не имеет места работы, можно осуществить перенос НДФЛ. Что это значит?

При покупке квартиры человеком будут учитываться не текущие налоги, а НДФЛ за последние 3 года. Это значит, что полное отсутствие права на оформление налогового возврата появляется только спустя 36 месяцев отсутствия перечислений в виде подоходного налога конкретным человеком.

Давность обращений

Как оформить вычет на покупку квартиры? Чтобы воплотить задумку в жизнь, необходимо действовать согласно определенному алгоритму. С ним ознакомимся позже. Перед этим в полной мере изучим существующие правила запроса вычетов налогового типа.

Давность обращений за возмещением подоходного налога составляет всего 36 месяцев. В течение этого времени гражданин может оформить вычет за сделку по покупке недвижимости жилого типа.

Важно: в России можно затребовать возврат НДФЛ сразу за последние 3 года. Удобно при ипотеке или возмещении средств за образовательные услуги.

Места оказания услуг

Вам будет интересно:Налоговый вычет на квартиру: начисление, порядок выплаты, сроки

Оформление вычета при покупке квартиры - это не так трудно, как кажется. Главное - разобраться в законодательных аспектах вопроса. Тогда даже ничего не понимающий в налогах гражданин сможет быстро оформить возмещение НДФЛ.

Сегодня подать запрос установленной формы можно через:

• налоговую службу;
• службу "одного окна".

С некоторых пор в России стало возможно оформление вычетов через работодателей. Подобный прием не пользуется особой популярностью, но знать о нем необходимо.

Сколько ждать

Оформление имущественного налогового вычета при покупке квартиры в России - это довольно долгий процесс. Быстро деньги получить не выйдет, хотя сократить время на обслуживание возможно. Главное - не теряться и заранее подготовиться к предстоящему обслуживанию.

Налоговый вычет оформляется около 4-6 месяцев. Из них половина срока уходит на рассмотрение заявления на возмещение НДФЛ и столько же времени затрачивается на банковские переводы.

Если хочется срочно оформить возврат, можно требовать деньги у своего работодателя. В этом случае ходатайство рассмотрят за месяц. Только деньги выданы на руки не будут - зарплату гражданина освободят от НДФЛ на ту или иную сумму.

Предпринимательская деятельность и возврат

Оформление налогового вычета при покупке квартиры на территории Российской Федерации возможно, если потенциальный заявитель соответствует установленным выше требованиям. Иностранцы имеют право на возмещение подоходных налогов только при наличии российского гражданства. В противном случае об операции стоит забыть.

Некоторые интересуются, можно ли предпринимателю оформить возмещение подоходного налога при покупке жилья? Однозначно ответить не получится. Все зависит от обстоятельств.

Для права на вычет гражданин должен перечислять 13 % от своих доходов. Предприниматели тоже сталкиваются с подобной налоговой ставкой. Например, при использовании ОСНО. Если же ИП работает по специальному режиму налогообложения, вычет требовать он не сможет. Это право закреплено на законодательном уровне.

О сторонних вложениях

Как оформить налоговый вычет на квартиру? В последнее время имущество покупается в кредит или при помощи сторонних вложений. Например, маткапитала. Можно ли при подобных условиях требовать возмещения НДФЛ?

Да, но с некоторыми ограничениями. При подсчете базы налога придется отнять от стоимости жилья сторонние вложения. И именно от полученной цифры будет отсчитываться возврат НДФЛ.

Инструкция: просим вычет в ФНС

Нужно осуществить оформление налогового вычета при покупке квартиры? Тогда требуется следовать определенным инструкциям. Например, через налоговую службу. Обращаться при этом придется в уполномоченный орган по месту прописки заявителя. Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры? Что делать гражданину?

Инструкция по самостоятельному оформлению НДФЛ через ФНС будет выглядеть следующим образом:

1. Сформировать определенный пакет документов, необходимый для возмещения подоходного налога. С возможными его составляющими ознакомимся позже.
2. Осуществить заполнение формы заявления на налоговый вычет.
3. Подать прошение в уполномоченный орган.
4. Дождаться ответа от ФНС. Оно придет приблизительно через 1,5-3 месяца в письменной форме.
5. Получить денежные средства по указанным в ходатайстве реквизитам.

На подобном этапе все активные действия заканчиваются. Гражданин получит сразу всю положенную ему сумму за приобретение недвижимости. Не слишком быстро, зато очень удобно!

Инструкция по запросу у работодателя

Каков порядок оформления налогового вычета при покупке квартиры через работодателя? Это не самое распространенное явление, но оно имеет место. Гражданин при подобных обстоятельствах, как уже было сказано, человек может запросить возврат НДФЛ у начальства. Только в этом случае он получит не всю сумму целиком, а освобождение зарплаты от подоходного налога в тех или иных размерах.

Чтобы справиться с поставленной задачей, потенциальному заявителю требуется:

1. Взять с собой некую документацию и составить заявление на оформление вычета. Бумаг в этом случае потребуется меньше, чем при обращении в ФНС.
2. Подать документацию на оформление возврата подоходного налога начальнику на работе.
3. Дождаться освобождения налога от НДФЛ.

Зарплату человека освободят от подоходного налога на следующий месяц после подачи соответствующего запроса работодателю. Ничего трудного или непонятного в установленном регламенте нет. Главное - придерживаться установленного порядка действий, а также заранее подготовить документы для воплощения задумки в жизнь.

Справки для работодателя

Вам будет интересно:Налоговые льготы многодетным семьям: перечень и порядок оформления

Оформление налогового вычета при покупке квартиры на территории РФ доставляет немало хлопот, если человек не знает, какие бумаги ему пригодятся в том или ином случае. Начнем с обращения к работодателю за соответствующими средствами.

Гражданин должен взять с собой:

• паспорт;
• заявление на вычет;
• договор купли-продажи или ипотеки;
• справку из ЕГРН;
• расписки о передаче денег продавцу.

Этого должно быть достаточно. Все остальные бумаги работодатель должен подготовить самостоятельно. Поэтому обращение к начальнику за возмещением НДФЛ доставляет минимум хлопот.

Основная документация

Но это только один из нескольких возможных вариантов. Дело все в том, что люди чаще всего оформляют налоговые вычеты непосредственно через ФНС. Это не самое быстрое, зато действенное решение. В ходе него человек сможет получить всю сумму возврата в полной мере. Деньги будут зачислены заявителю на заранее указанный счет.

Оформление имущественного налогового вычета невозможно без следующих бумаг:

• налоговая декларация за тот или иной период;
• идентификатор личности заявителя;
• справки о доходах (например, по форме 2-НДФЛ);
• выписки ЕГРН;
• правоустанавливающие документы на объект недвижимости;
• расписки и чеки, указывающие на те или иные расходы человека.

Перечисленные бумаги не являются исчерпывающими. Гражданину обычно необходимо подготовить определенный пакет справок для возмещения подоходного налога. И на указанных выше составляющих он не заканчивается. Это только начало.

Основной возврат

Предположим, что гражданин решил возместить себе подоходный налог в виде основного вычета. В сложившейся ситуации человеку придется подготовить все указанные выше бумаги.

Если недвижимость приобретена у юридического лица, потребуется дополнительно приложить учредительные бумаги той или иной компании. Ничего трудного в этом нет. Обычно все необходимые документы на вычет могут быть получены еще при заключении сделки по покупке имущества.

Ипотечный возврат

А как быть, если человеку нужно оформить возврат подоходного налога за ипотеку? Тогда возникает необходимость подготовки определенного пакета справок. Он служит неким приложением к указанному выше перечню.

Заявителю придется сформировать пакет бумаг, включающий в себя:

• ипотечное соглашение;
• выписку из банка об уплате процентов;
• чеки об оплате сделки;
• график платежей по кредиту за жилье.

Оформить налоговый возврат за недвижимость не составит никакого труда, особенно если следовать перечисленным выше советам и рекомендациям. Все проще, чем кажется изначально.

Если есть семья

Пример оформления налогового вычета при покупке квартиры мы уже рассмотрели. Теперь ясно, как действовать и при обращении к работодателю, и при непосредственном запросе денег через налоговые службы. Трудно поверить, но перечисленные выше бумаги не являются исчерпывающими. Если у потенциального заявителя есть семья, от него затребуют:

• свидетельства о рождении детей;
• справки о вступлении в брак;
• брачный контракт (при наличии);
• выписки о расторжении брака;
• документы об удочерении ребенка.

Если в ходе покупки квартиры использовался материнский капитал, потребуется подтвердить соответствующие вложения документально. Иначе в вычете могут отказать.

О возвращаемых суммах

Оформление налогового вычета после покупки квартиры в РФ мы изучили. Теперь гражданин сможет справиться с поставленной задачей в кратчайшие сроки. Но сколько он имеет право возместить себе в тот или иной период?

Во-первых, размер вычета составляет 13 % от понесенных расходов, но не более сумм, перечисленных в том или ином году в виде НДФЛ в государственную казну.

Во-вторых, основной возврат позволяет получить выплату с 2 000 000 рублей. То есть, 260 000. Ипотечный вычет допускает оформление возмещения подоходного налога с 3 000 000 рублей. Иными словами, получить за проценты по ипотеке можно только в размере до 390 000.

Кратность обращений

Многих интересует, как часто можно обращаться за налоговыми вычетами. И это нормальное явление - может быть, подача запроса в тот или иной раз окажется невыгодной.

Ограничений по количеству обращений за возмещением НДФЛ нет. Дело все в том, что требовать вычет за недвижимость можно бесконечное число раз. До тех пор, пока гражданин не исчерпает указанные выше лимиты.